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[单选题]

下列各项关于基金估值法律依据的描述错误的是()。

A.《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购、赎回价格

B.《证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人

C.根据《基金合同的内容与格式》的要求，基金合同无需列明估值错误的处理的规定

D.《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》规定基金管理人应建议估值委员会，健全估值决策体系

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发布时间：2020-07-17

更多“下列各项关于基金估值法律依据的描述错误的是（)。A、《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计”相关的问题

第1题

关于基金资产估值，下列说法错误的是（)。

A. 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值

B.一般情况下，基金份额价格与份额净值不一致

C.基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值

D.估值对象为基金依法拥有的各类资产，如股票、债券、权证等

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第2题

下列关于我国基金资产估值原则的说法，错误的是（)。

A.采用估值技术确定公允价值时，应优先使用不可观察输入值

B.有充分证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值

C.对不存在活跃市场的投资品种，应采取在当前情况下适用并且可利用数据和其他信息支持估值技术确定公允价值

D.估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值

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第3题

关于同业存单指数基金说法错误的是（）。

A.用市值法估值

B.用摊余成本法估值

C.是介于货币基金与短债基金中间的产品

D.由于投资金额大，往往享受比个人投资者更低的利率

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第4题

关于基金资产估值，下列说法正确的有（)。I.基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一II.基金资产总值是基金全部资产的价值总和Ⅲ.我国基金资产估值的责任人是基金管理人Ⅳ.基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ

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第5题

下列关于基金资产估值需考虑的估值频率，估值方法的一致性及公开性等因素的说法，正确的是（）。

A.开放式基金于每个交易日估值，并不晚于下一交易日公告份额净值

B.基金的估值方法不需要在法定募集文件中公开披露

C.封闭式基金每周估值一次，且每周披露一次基金份额净值

D.基金一般都不是按照固定的时间间隔对基金资产进行估值

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第6题

关于基金资产估值，下列说法正确的有()。I.基金资产净值除以基金当前的总份额，就是基金的份额净值II.基金份额净值是计算投资者申购资金金额、赎回基金份额的基础Ⅲ.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核义务责任IV.采用估值技术确定公允价值时，应优先使用不可观察输入值

A.Ⅲ、IV

B.I、II、IV

C.I、Ⅲ

D.II、Ⅲ、IV

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第7题

关于商业银行基金托管业务，下列说法中正确的是（）。

A.所有商业银行都可以开办基金托管业务

B.基金管理公司向商业银行支付基金托管费

C.基金公司办理有关资金清算、资产估值、会计核算等业务

D.商业银行不能托管全国社会保障基金

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第8题

关于商业银行基金托管业务，下列说法正确的是（)。A．商业银行不能托管全国社会保障基金B．基金管理公

关于商业银行基金托管业务，下列说法正确的是()。

A．商业银行不能托管全国社会保障基金

B．基金管理公司向商业银行支付基金托管费

C．基金公司办理有关资金清算、资产估值、会计核算等业务

D．所有商业银行都可以开办基金托管业务

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第9题

《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》对基金管理人的估值业务提出哪些要求?()

A.制定基金估值业务管理制度，明确基金估值程序和技术

B.对投资品种进行估值应保持估值程序和技术的一致性

C.充分理解估值原则及技术，与托管人充分协商，谨慎确定公允

D.履行与基金估值相关的披露义务，改变估值技术时及时进行临时公告

E.改变估值技术导致基金净值变化超过0.25%的，咨询会计师事务所专业意见

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中共江西省委组织部中共江西省委教育工委印发《关于进一步加强全省中小学校党的建设工作的意见》的通知绝密级文件，除另行规定外，保密期限最长为()。（2024） A.5年 B.10年 ()是一种法定的文字与符号标识，用以表明所标识的物品(载体以及设备、产品等)承载内容属于国家秘密，并提示其密级和保密期限。第五届全国人大常委会第六次会议决定，每年3月12日为全国的()节。观古今于须臾，抚四海于()没有历史感，文学家、艺术家就很难有丰富的灵感和深刻的思想民族工作“三和”是什么()。1.和睦相处2和衷共济3.和谐共处4.和谐发展合同解除权，自公司知道有解除事由之日起，超过()不行使而消灭。自保险合同成立之日起超过()的，公司不得解除保险合同。分公司理赔管理岗填写《理赔特殊案件呈报单》，预付金额5万元(含)以下经()签字后传真至总部运营管理部业务相关室。据运作方式不同，可分为封闭式理财产品和()。 A、私募理财产品 B、公募理财产品理财经理退出岗位、机构变更、离职前要做好工作交接，接任理财经理应及时将新的服务关系通知至管户客户，原则上()内通知财富客户。

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