操作性法律风险是与特定的银行相联系,并主要表现为()。A.有瑕疵的交易B.导致该金融机
操作性法律风险是与特定的银行相联系,并主要表现为()。
A.有瑕疵的交易
B.导致该金融机构承担责任或者其他损失的诉讼
C.未能采取适当的措施保护该金融机构拥有的资产
D.以上都是
操作性法律风险是与特定的银行相联系,并主要表现为()。
A.有瑕疵的交易
B.导致该金融机构承担责任或者其他损失的诉讼
C.未能采取适当的措施保护该金融机构拥有的资产
D.以上都是
第2题
A.在实施进一步审计程序的过程中,注册会计师可能需要修正对认定层次重大错报风险的评估结果
B.注册会计师应当将识别的重大错报风险与特定的某类交易.账户余额和披露的认定相联系
C.在识别和评估重大错报风险时,注册会计师应当考虑发生错报的可能性以及潜在错报的重大程度
D.对于某些重大错报风险,注册会计师可能认为仅实施实质性程序无法获取充分.适当的审计证据
第8题
A.强调质押账户的“特定化”
B.保证金应当被移交质权人实际占有并控制
C.保证金所担保的债权应当明确
D.保证金账户内资金的来源必须规范
E.加强合同管理工作
第9题
A.制定并执行风险为本的合规管理计划,包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规性培训与教育等
B.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南,并评估合规管理程序和合规指南的适当性,为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导
C.协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训,包括新员工的合规培训,以及所有员工的定期合规培训,并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门
D.审核评价基金托管人各项政策、程序和操作指南的合规性,组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订,确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求