健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看,商业银行的内部控制必须包括的要素有()。
A.决策
B.建设与管理
C.执行与操作
D.监督与评价
E.改进
A.决策
B.建设与管理
C.执行与操作
D.监督与评价
E.改进
第1题
A. 有效的风险评估体系
B. 健全的授权控制体系
C. 科学的人力资源管理制度
D. 销售业务执行控制体系
第3题
环境管理体系的一级要素是()
A.环境因素、运行与控制、信息交流、检查、内部审核
B.环境方针、方案、权限、监测、管理评审
C.指标、规划、文件控制、和规性评价、内部审核
D.环境方针、规划、实施与运行、检查、管理评审
第4题
A.证券公司治理结构健全,内部控制有效
B.风险控制指标符合规定,财务状况、合规状况良好
C.有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券
D.有完善的融资融券业务管理制度和实施方案
第5题
A.证券公司治理结构健全,内部控制有效
B.风险控制指标两年内符合规定,财务状况、合规状况良好
C.有经营融资融券业务所需的专业人员、技术条件、资金和证券
D.有完善的融资融券业务管理制度和实施方案
第7题
A.查账征收
B.查定征收
C.查验征收
D.定期定额征收
第8题
A.询问获知的F公司有关存货内部控制的设计与执行情况
B.获取的F公司盘点人员登记的存货种类、数量和品质状况
C.编制的有关F公司存货盘点的观察与抽查记录
D.复印的F公司替客户代管C原材料的询证函复函